Финансовый мониторинг. Том I - стр. 34
Некредитные организации тоже подпадают под надзор Банка России, и к ним тоже предъявляются аналогичные требования по идентификации их клиентов и выявлению сомнительных сделок[41]. Неисполнение этих требований или неправильное исполнение законов и нормативных актов Банка России влечет применение штрафов и других санкций.
В тех случаях, когда в отношении некоторых субъектов финансового рынка надзорный орган не предусмотрен, надзор над ним осуществляет непосредственно Росфинмониторинг. При этом надо иметь в виду, что так или иначе все субъекты финансового рынка находятся под надзором Росфинмониторинга, поскольку они обязаны при определенных законом основаниях направлять информацию о подозрительных сделках и операциях в Росфинмониторинг.
Во-вторых, наука финансового мониторинга – комплексная наука. С одной стороны, наука о финансовом мониторинге включает ряд вопросов банковского, гражданского, валютного, таможенного, бюджетного, международного и налогового права. А с другой стороны, она использует прикладные знания и исследования информационных технологий, которые ей необходимы как инструменты для финансовой разведки, то есть для сбора, обработки, анализа хранения и при наличии оснований, предусмотренных законом, – передачи в правоохранительные органы информации о подозрительных сделках и операциях с денежными средствами и имуществом.
Наука финансового мониторинга преимущественно является одной из комплексных наук, которая находится на стыке между системой правовых, экономических, финансовых наук и науками об информационных технологиях.
Финансовые исследования, как составная часть финансового мониторинга, для выявления финансовых преступлений должны иметь цель: обнаружение подозрительных сделок и операций с денежными средствами и имуществом. Эти критерии определяются в законах и подзаконных актах, которые нарушают те, кто является объектом ПОД/ФТ. Но в то же время эта наука опирается на достижения точных наук, поскольку она использует информационные ресурсы, базы данных как инструменты для выявления сомнительных операций. Без этого финансовый мониторинг бессилен. Его сила и потенциал заключаются, с одной стороны, в знании и понимании категорий юриспруденции, тех узких мест, которые преступники могут использовать в нормативно-правовой системе, регулирующей инфраструктуру банковской и в целом – финансовой системы, банковской деятельности, различных финансовых операций и сделок, а с другой стороны – в умении использовать информационные технологии выявления финансовых правонарушений. Но вместе с тем мало знать критерии сомнительных сделок операций – их еще надо выявить. А это невозможно без изучения типологий финансовых махинаций и без использования информационных ресурсов, то есть баз данных. Поэтому наука финансового мониторинга включает еще и тематику информационно-аналитических финансовых исследований системы сделок и операций с денежными средствами и имуществом. Соответственно, эта наука, помимо прочего, изучает вопросы использования информационных технологий в сфере ПОД/ФТ. Но с учетом критериев, которые предъявляются законами в отношении сделок и операций. В этом состоит комплексный характер науки финансового мониторинга.