Перекрестная проверка данных. Учебник по финансовому анализу малого бизнеса для кредитных специалистов

Книга, о которой идет речь, посвящена обучению методике кредитования малого и среднего бизнеса с помощью онлайн-учебной платформы, разработанной Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР). Основная цель этой платформы — повысить финансовую грамотность и компетенцию специалистов в области кредитования, предоставляя обширные ресурсы, такие как видеоуроки, интерактивные учебники и практические задания. На платформе рассматривается широкий спектр тем, связанных с финансовым анализом бизнеса, включая сбор и анализ данных, формирование отчетности и структуру кредитных сделок. Особенно акцентируется внимание на важности перекрестной проверки информации, что является ключевым аспектом для обеспечения надежности и точности предоставляемых данных. Это становится особенно актуальным в случаях, когда заемщики могут не предоставлять официальные документы или искажать информацию. Перекрестная проверка помогает верифицировать данные, тем самым снижая риски для кредитных институтов и повышая доверие между заемщиками и кредитными специалистами. Особое внимание в книге уделяется методам перепроверки выручки, что является критически важным для оценки финансового состояния бизнеса. Приведены несколько приемов, позволяющих кредитным специалистам подтверждать достоверность финансовой информации, предоставленной заемщиками. Первый метод заключается в анализе выручки за месяц путем ее сопоставления с показателями за более короткие периоды, такими как день или неделя. Например, кредитный специалист может рассчитать среднесуточную выручку и затем умножить её на количество рабочих дней в месяце. Если выясненное значение отличается от представленного владельцем бизнеса, это может быть сигналом о возможных расхождениях или недостоверных данных. Второй метод подразумевает сравнение выручки с заработной платой сотрудников. В некоторых бизнесах зарплата может зависеть от объема продаж, и использование этого показателя может помочь установить связь между заявленной выручкой и реальной. Например, если зарплата сотрудников значительно не совпадает с показателями выручки, это может указывать на необходимость более тщательной проверки. Заключительный метод основывается на количественных показателях, таких как объемы продаж товаров или услуг. Кредитный специалист вычисляет ожидаемую выручку, исходя из средней цены и количества проданных единиц, что также позволяет подтвердить или опровергнуть заявленные показатели. Этот метод особенно полезен для предприятий, предлагающих услуги, такие как парикмахерские, где можно предсказать, сколько клиентов будет в день, и сравнить эти данные с заявленной выручкой. В целом, представленная книга служит полезным инструментом как для начинающих, так и для опытных специалистов в области кредитования, обеспечивая эффективные методы и техники для минимизации финансовых рисков и поддержки более прозрачных и доверительных отношений между кредитными учреждениями и их клиентами.